Пошаговая инструкция по получению имущественного вычета

 

Шаг No1.

Заходим на сайт  https://lkfl.nalog.ru/lk/. Для того чтобы авторизоваться в персональном кабинете, существует два варианта.1 вариант: обратитесь в любую Федеральную налоговую службу. При обращении у Вас при себе должен быть паспорт и ИНН (копия, либо оригинал). По месту прописки будет достаточно одного паспорта2 вариант: имея подтвержденную, в авторизованном центре, учетную запись на сайте https://esia.gosuslugi.ru/ Вы можете войти в личный кабинет. Обратите внимание на то, что Ваша учетная запись должна быть полноценной. Если аккаунт подтвержден посредством почты России (данные были отправлены по почте), то следует обратиться в центр, который можно найти на данном сайте https://esia.gosuslugi.ru/public/ra и заново подтвердить свою личность. При себе нужно иметь паспорт и оригинал СНИЛС. После подтверждения личных данных в данном центре Вы сможете зайти в свой личный кабинет.

Шаг No2.

 

Шаг No3.

 

Шаг No4.

 

Шаг No5.

Советуем Вам выбрать вариант: Ключ электронной подписи хранится в защищенной системе ФНС России. Использовать первый вариант нет никакой необходимости, так как он имеет более сложную структуру и не используется физическими лицами.

 

Шаг No6.

Внимательно проверьте правильно ли Вы заполнили все свои данные. Убедившись, что поля заполнены верно сформируйте пароль.

 

Шаг No7.

Шаг No8.

Шаг No9.

В верхней части сайта нажимаем на: заполнить/отправить декларацию онлайн. (img)

 

Шаг No10.

После выполнения предыдущего пункта система перенаправит Вас на веб-страницу по заполнению декларации. Обратите Ваше внимание на то, что Вам будет предложено два варианта данного документа. В  варианте №1, Вы формируете абсолютно новый документ. Во втором, направляете уже сформированную декларацию. Нам нужно выбрать второй вариант и отправить уже готовый документ.

 

Шаг No11.

Далее Вам следует выбрать файл, который Вы заранее подготовили в программе декларации в нужном формате (XML) и сохранили на Вашем компьютере. Как только нашли нужный файл нажимаете на кнопку ОТКРЫТЬ, а затем на кнопку ОК.

 

Шаг No12.

 

Шаг No13.

 

Шаг No14.

Перед загрузкой документов обязательно убедитесь, что их объем не превышает дозволенного. Максимальный объем всех документов должен быть не более 20 мегабайт. Один документ не должен весить более чем 10 мегабайт. Если ваши данные превышают вышеуказанные параметры, то их следует уменьшить с помощью специальных программ. Например Вы можете использовать эту https://smallpdf.com/ru/compress-pdf. Обратите Ваше внимание на то, что на каждый документ нужно составить описание. В нем вы указываете к какой категории относится загружаемый документ. Например: договор купли продажи, ИНН, договор обучения. После того, как Вы загрузили файлы и добавили к ним описание, выбираем: сохранить.

Рекомендуемые параметры для сканированных документов: разрешение 200-300 точек на дюйм, геометрические размеры изображения 1024*768, изображение должно быть черно-белым, сканированный документ сохраняется в JPG, PDF, TIF, PNG формате. Как только Вы отсканировали нужные Вам документы обязательно проверьте их на качество, убедитесь, что весь текст хорошо читается. Для того чтобы убедиться в этом увеличьте Ваше изображение на 100%. Так же обратите внимание, чтобы на отсканированных документах четко были видны все печати и подписи.

Шаг No15.

Как только загрузите все нужные для оформления документы, спускаетесь в самый низ страницы и в поле «пароль» указываете данные, которые были сформированы в 6 шаге при формировании сертификата. После введения пароля нажимаем на кнопку ПОДПИСАТЬ И НАПРАВИТЬ.

 

Шаг No16.

После вышеуказанных действий Вам приходит оповещение о том, что Ваш документ подписан и направлен в инспекцию федеральной налоговой службы. Сверху страницы будет указан номер Вашей декларации. Что свидетельствует о том, что все документы успешно отправлены.

 

Шаг No17.

 

Шаг No18.

Для того чтобы проверить статус вашей камеральной проверки, Вам необходимо в личном кабинете выбрать раздел 3-ндфл (в шаге No8 подробно описано как это сделать). Проверьте статус документа, должно быть указано, что проверка завершена. Рядом со статусом будет стоять время завершения проверки. Обратите Ваше внимание на следующую деталь, если процесс проверки декларации занял меньше 3-х месяцев, денежные средства раньше указанного срока Вы не получите. Для получения денег необходимо выждать полностью 3 месяца со дня подачи документа. Праздничные дни так же учитываются.

of your page —>

Каждый работающий гражданин РФ имеет право на имущественный вычет. Купили квартиру, участок, дом, или даже взяли ипотеку — можно потребовать у государства часть выплаченного НДФЛ назад.

Размер вычета

Один из самых популярных налоговых вычетов — это вычет на приобретение жилья, который состоит из трех частей и применяется к расходам на:

• новое строительство или приобретение на территории РФ жилья (долей в нем), земельных участков под него;
• на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от российских организаций или индивидуальных предпринимателей, фактически израсходованным на новое строительство или приобретение на территории РФ жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него;
• на погашение процентов по кредитам, полученным в российских банках, для рефинансирования (перекредитования) займов (кредитов) на строительство или приобретение на территории РФ жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него.

При этом применить данный вычет невозможно, если жилая недвижимость или участок были приобретены за средства работодателя (иных лиц), материнский капитал или за счет бюджетных средств, либо у гражданина, который является по отношению к налогоплательщику взаимозависимым (родственники, супруги и т.д.)

Максимальная сумма на новое строительство или приобретение жилья составляет 2 млн руб. При этом у налогоплательщика с 2014 г. появилась возможность получить налоговый вычет не с одного, а с нескольких объектов жилой недвижимости, но при этом максимальная сумма расходов останется неизменной — 2 млн руб. согласно пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ. Сюда же можно отнести и стоимость ремонта квартиры, если по договору жилая недвижимость была приобретена без отделки (пп. 5 п. 3 ст. 220 НК РФ). Поскольку сейчас активно развивается сфера ипотечного кредитования недвижимости, то государственный орган так же не оставил без внимания затраты на погашение процентов по кредитам или целевым займам и определил максимальный размер по таким расходам — 3 млн руб. Это регламентирует п. 4 и 8 ст. 220 НК РФ.<object>Главбух? Реклама<object><object>Фильм «Карантин»: смотрите всей бухгалтерией!Кино про то, как бухгалтер Ирина в пандемию зарплату перечисляла. Узнать больше</object></object>

Иными словами, у налогоплательщика появляется возможность получить 13% с расходов на 2 млн руб. (260 000 руб.), так и на 3 млн руб. (390 000 руб.) и тем самым максимальная сумма по имущественному вычету, которую может получить налогоплательщик, составит 650 000 руб.

Претендовать на получение налогового вычета можно, когда есть акт передачи прав на жилую недвижимость (пп. 6 п. 3 ст. 220 НК РФ). Иными словами, если налогоплательщик приобрел квартиру в строящемся доме в 2016 г., а в 2017 г. дом был сдан, то получать налоговый вычет можно только начиная с 2017 г. (так как акт приема-передачи можно получить только после ввода дома в эксплуатацию).

С чего начать?

Для начала нужно определить, каким способом вы хотите получить вычет.

Есть два способа:

1. разово, на всю сумму уплаченного НДФЛ за прошлый период;
2. ежемесячно, не удерживая НДФЛ из доходов.

Рассмотрим более подробно первый способ получения.? Реклама

Технические возможности позволяют нам отправить все необходимые документы, не выходя из дома. Для этого получаем доступ к кабинету налогоплательщика на официальном сайте ИФНС.

Если у вас есть подтвержденная учетная запись на ресурсе «Госуслуги», то в кабинет налогоплательщика можно попасть через эту учетную запись.

Заходим в главное меню личного кабинета, выбираем меню «Жизненные ситуации». Здесь выбираем «Заполнить декларацию 3-НДФЛ» — одним из трех вариантов:

1. заполнить новую декларацию онлайн;
2. отправить декларацию, ранее заполненную в подходящей программе (например, в «1С»);
3. скачать программу для заполнения декларации.

На мой взгляд, оптимальный вариант — первый, поскольку он позволяет заполнить декларацию 3-НДФЛ, не имея специального образования и с минимумом трудозатрат. Заполнение декларации онлайн займет не более 30 минут.<object>Верните Налог? Реклама<object><object>Возврат налога за покупку квартиры в ипотеку супругамиЕсли вы в браке и у вас ипотека, заберите до 1 300 000 рублей из бюджета Узнать больше</object></object>

Заполняем 3-НДФЛ онлайн

При заполнении декларации онлайн попадаем на первую страницу, на которой необходимо указать номер налогового органа, в котором вы зарегистрированы, и ответить на вопросы о составлении декларации. Около каждого вопроса есть подсказки, которые помогут дать правильный ответ.

Нажимаем «Далее», переходим ко второму пункту декларации, в котором указываем информацию по доходам.

Снова нажимаем «Далее» и переходим к третьему шагу заполнения декларации, выбираем вид вычета (в нашем случае — имущественный вычет).

Затем переходим к четвертому шагу заполнения декларации: указываем источники доходов и их сумм. Данный раздел заполняется из справки 2-НДФЛ, которую можно получить у работодателя. Выбирается тип организации, заполняется поля «Название Организации», «ИНН», «КПП», «Код по ОКТМО», «Ставка».

? Реклама

Далее переходим к сведениям о доходах, нажимаем кнопку «Добавить доход». Эти данные нужно заполнять строго из справки 2-НДФЛ по месяцам. Начинаем с поля «Вид дохода» — он указан в табличной части 2-НДФЛ. Например, сумма с заработной платы за январь составила 10 000 руб., указываем это и далее по кнопке «Добавить доход» продолжаем заполнять данные за каждый месяц. К концу страницы получаем табличную часть, в которой будут автоматически посчитаны общие суммы дохода, облагаемого дохода; исчисленного налога; удержанного налога. Эти данные должны совпадать с итоговыми данными из справки 2-НДФЛ. Если данные не сходятся, заново проверьте суммы, которые указывали в ежемесячных доходах.

? Реклама

По кнопке «Далее» переходим к пятому шагу заполнения декларации, в которой указываем данные о недвижимости. Если данные о недвижимости числятся в вашем кабинете налогоплательщика, то часть полей будет автоматически заполнена.

Здесь указываем: наименование объекта, признак налогоплательщика, объект, вид номера объекта и т.д. Обычно эти данные заполняются из выписки Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним. В конце страницы необходимо указать сумму расходов на приобретение (строительство) жилья и сумму уплаченных процентов по кредиту, если жилье было приобретено в ипотеку — эту же справку нужно будет приложить при отправке декларации 3-НДФЛ. Затем указываем суммы о предыдущих вычетах — если вы получаете имущественный вычет впервые, то данные по этому параграфу не заполняете. Далее подкрепляем подтверждающие документы. Обратите внимание, что в последующие разы подачи декларации часть из этого списка документов предоставлять не нужно.

? Реклама

Список документов для получения вычета определен пп. 6 п. 3 ст. 220 НК РФ:

1. 2-НДФЛ.

2. Копии документов, подтверждающих право на жилье (при строительстве или приобретении жилого дома — свидетельство о государственной регистрации права на жилой дом; при приобретении квартиры или комнаты — договор о приобретении квартиры или комнаты, акт о передаче налогоплательщику квартиры или комнаты (доли/долей в ней) или свидетельство о государственной регистрации права на квартиру или комнату (долю/доли в ней); при приобретении земельного участка для строительства или под готовое жилье (доли/долей в нем) — свидетельство о государственной регистрации права собственности на земельный участок или долю/доли в нем и свидетельство о государственной регистрации права собственности на жилой дом или долю/доли в нем; при погашении процентов по целевым займам (кредитам) — целевой кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, заключенные с кредитными или иными организациями, график погашения кредита (займа) и уплаты процентов за пользование заемными средствами).

? Реклама

3. Копии платежных документов (подтверждающие расходы на приобретение имущества; свидетельство об уплате процентов по кредиту или целевому займу — если жилье бралось в ипотеку, справку можно запросить в банке или организации, в которой был взять целевой кредит).

4. При приобретении имущества в общую совместную собственность (свидетельство о браке; письменное заявление (соглашение) о договоренности сторон-участников сделки о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами).

После того как прикреплены все документы, переходим к 6 этапу — просмотру сформированной декларации. Все в порядке? Тогда вводим пароль от ЭЦП (электронной цифровой подписи). Если ранее пароль от ЭЦП не был получен, то сохраняем декларацию кнопкой в верхнем меню, затем нажимаем на свои ФИО, которые указаны в верхнем поле на темном синем фоне, и попадаем в личный кабинет, в котором выбираем «Получить ЭП» и выбираем вариант хранения ЭП (электронной подписи). Она может формироваться от 15 минут до суток. На этом этапе можно закрыть браузер и завершить работу, при повторном входе в личный кабинет налогоплательщика на вкладку «Получить ЭП» система проинформирует о создании ЭП, после этого возвращаемся к редактированию заполненной декларации 3-НДФЛ, и на шестом шаге вводим пароль от ЭЦП, который придумали при ее создании.

? Реклама

После этого нажимаем кнопку «Далее» и переходим к этапу отправки декларации.

Срок камеральной проверки декларации составляет три месяца, всю информацию о ходе проверки можно отслеживать в личном кабинете. По истечении трех месяцев нужно подать заявление о возврате суммы, перечисленной в бюджет. Для этого заходим в меню «Мои налоги», где можно увидеть сумму, которая причитается к возврату — она же равна общей сумме уплаченного НДФЛ. Нажимаем на кнопку «Распорядиться», затем выбираем, из какой области вернуть средства на банковский счет «По налогу на доходы». Здесь должна появиться сумма к возврату. Нажимаем кнопку «Подтвердить», после чего указываем реквизиты банковской карты, на которую хотим получить возврат суммы.

? Реклама

На этом и заканчивается не такой уж и сложный процесс заполнения декларации 3-НДФЛ и получение налогового имущественного вычета.

Материалы газеты «Прогрессивный бухгалтер», март 2019.

Калькулятор расчета вычета по НДФЛ подскажет, сколько вам должно государство.

 Вы можете быстро рассчитать размер налогового вычета при покупке квартиры, оплате лечения или обучения.

При необходимости вы сможете обратиться к специалистам компании НДФЛка, которые помогут вам вернуть деньги.

Подборка полезных мероприятий

Оформить налоговый вычет теперь стало гораздо проще, ведь сделать это можно не выходя из дома, прямо из личного кабинета налогоплательщика. Пакет документов, подтверждающий право на налоговый вычет, предоставить налоговым органам конечно же придется, но в этом случае нам понадобятся лишь их сканированные копии, не считая декларации 3-НДФЛ, которую мы можем загрузить в личный кабинет налогоплательщика прям в формате .xml. Далее пошагово разберем как все это сделать.

Что нам понадобится?

1. Доступ в личный кабинет налогоплательщика.

Сегодня реализована возможность авторизации в личном кабинете налогоплательщика через ЕСИА (Единая система идентификации и аутентификации). Грубо говоря, это те же логин и пароль, которые используются для входа на сайт gosuslugi.ru. Если у Вы еще не зарегистрированы на госуслугах, то Вам придется сходить в ближайший МФЦ и попросить, чтобы сотрудники многофункционального центра зарегистрировали Вас на портале Госуслуги. Второй вариант – обратиться в налоговый орган с заявлением о предоставлении доступа в личный кабинет. И, наконец, воспользоваться для входа электронной подписью, если таковая имеется.

1. Пакет документов.

Здесь мы не будем перечислять все документы и все необходимые условия, которые предъявляются к заявителю для оформления вычета. Самую актуальную информацию лучше прочитать на сайте ФНС. Отметим лишь, что основной документ, в котором формируется величина, подлежащая вычету – декларация 3-НДФЛ, загружается в формате .xml, а остальные документы, подтверждают право на получение вычета, предоставляются в виде сканированных копий.

а) Подготовка декларации 3-НДФЛ.

Забегая вперед скажем, что на этапе загрузки декларации 3-НДФЛ будет доступно 2 варианта.

Первый вариант подразумевает автоматическую выгрузку сведений о доходах из имеющихся в базах данных ФНС, но полноценная информация о доходах за предыдущий год формируется в ФНС только к июню следующего года. Поэтому если делаем запрос на вычет в первой половине года, то следует воспользоваться специальной программой «Декларация», скачать которую можно с сайта ФНС (ссылка). Формы справки меняются год от года, поэтому каждому году соответствует своя версия программы. В нашем примере, мы будем оформлять вычет в 2019 году, за расходы, которые мы понесли в предыдущем 2018 году, поэтому скачиваем программу «Декларация – 2018». Заполнять необходимые поля в программе мы будем на основе сведений о доходах за 2018 год, которые подтверждаются справкой 2-НДФЛ, полученной в бухгалтерии по месту работы (службы). Обращаем внимание, что для подсчета величины вычета, необходимо указать величину расходов в разделе «Вычеты». В нашем примере, мы выбрали тип вычета «Социальный», отметили галочкой необходимость предоставления вычета и указали величину расходов на благотворительность.

После того, как все необходимые поля заполнены и правильность заполнения декларации проверена, жмем кнопку «Файл xml», чтобы сохранить результаты в xml-формате.

При сохранении документа выпадет сообщение, в котором можем увидеть путь к месту расположения сохраненного файла.

б) Подготовка документов, подтверждающих право на вычет.

Не беда, если у Вас дома нет сканера, чтобы сделать электронные копии документов. С ролью сканера отлично справится практически любой смартфон с камерой. Сделать это значительно удобнее, если воспользоваться приложением для создания сканированных документов, например, Tiny Scanner (наверняка есть и другие, но пользоваться таковыми не довелось). Там можно выбрать цветность, подрезать полученное изображение, отсканировать несколько листов в 1 файл, выбрать формат и т.д. Полученные файлы копируем с телефона в компьютер любым доступным способом и можем приступать к выгрузке документов в налоговую.

Подаем документы на вычет

Авторизуемся в личном кабинете налогоплательщика.

Передаваемые в ФНС документы нужно будет подписать электронной подписью. Электронный документ, подписанный электронной подписью, согласно закону «Об электронной подписи», юридически равноценен бумажному документу, подписанному живой подписью

Поэтому первое что нужно сделать – получить электронную подпись. Чтобы это сделать переходим в профиль физического лица во вкладку «Получить ЭП».

Будет предложено три варианта, и если у Вас нет своей, ранее изготовленной для каких-нибудь других целей, электронной подписи, то выбираем первый вариант.

Дожидаемся сообщения об успешном выпуске сертификата.

Возвращаемся на главную страницу и переходим в раздел «Жизненные ситуации».

Находим пункт «Подать декларацию 3-НДФЛ».

Как уже было сказано ранее, если подаем декларацию в первой половине года, следующего за отчетным, то лучше воспользоваться вторым вариантом как на рисунке ниже, то есть загрузить заполненную декларацию в формате .xml.

Затем нужно будет прикрепить весь комплект документов, подтверждающих право на вычет. Обратите внимание, что суммарный объем всех загружаемых файлов не должен превышать 20 МБ.

После того, как загрузили все копии документов, вводим пароль к сертификату электронной подписи, который указывали при ее создании, и жмем «Подтвердить и отправить».

Увидим сообщение «Декларация отправлена».

Время рассмотрения документов может занять по факту от 3 до 5 месяцев. Периодически будут появляться сообщения о ходе камеральной проверки.

По завершению проверки в личном кабинете увидите соответствующее сообщение и величину одобренной к возврату сумме денежных средств.

После того, как такое сообщение будет получено, переходим в раздел «Жизненные ситуации» в подраздел «Распорядиться переплатой».

Будет предложено вернуть деньги на банковский счет. Жмем «Подтвердить», если согласны с величиной суммы, подлежащей возврату.

Заполняем реквизиты банковского счета, на который будут перечислены деньги и жмем «Подтвердить».

Затем потребуется ввести пароль к сертификату электронной подписи и отправить сформированную заявку в ФНС.

На этом всё. Если остались вопросы, задавайте их в комментариях к статье.

У ФНС РФ имеется официальный интернет-портал, через который можно осуществлять многие операции: отслеживать задолженность по налогам, подавать декларации и даже получать налоговый вычет. И сейчас не потребуется собирать кипу бумаг и тратить свое время в очередях. Но далеко не все знают, как оформить налоговый вычет через личный кабинет налогоплательщика. Подробную пошаговую инструкцию действий можно взять в этой статье.

Содержание

Налоговая система и вычеты в России

Под этим понятием подразумевается совокупность всех государственных сборов. Существует несколько видов налогов:

• НДФЛ,
• НДС,
• имущественный,
• госпошлины,
• акцизы,
• водный,
• на добычу полезных ископаемых и т. д.

Среднестатистический житель РФ сталкивается преимущественно только с первыми 4 из них. Но каждый полноправный житель страны имеет шанс получить налоговый вычет в определенных ситуациях, подробно описанных в НК РФ (ст. 218-220). Самыми распространенными ситуациями, когда можно получить возврат уплаченных средств, являются: покупка квартиры или дома (ипотека, собственные средства), обучение в профессиональном учебном заведении (ВУЗ, СУЗ и т. д.), платное лечение.

Важно! Правом на получение вычета обладает любой гражданин РФ, совершивший покупку или действие, прописанное в Налоговом кодексе и подходящее под данную процедуру.

В 2018 году налогоплательщику не нужно собирать огромное количество документов, посещая различные инстанции, и отстаивать долгие очереди. Достаточно зарегистрироваться на официальном сайте ФНС www.nalog.ru.

Получение налогового вычета онлайн

Используемые источники:

• https://vichet.info/oformit-nalogovyij-vyichet-i-podat-deklaracziyu-3-ndfl-cherez-lichnyij-kabinet-nalogoplatelshhika.html
• https://www.klerk.ru/buh/articles/484060/
• http://uznaikak.ru/kak-oformit-nalogovyj-vychet-v-lichnom-kabinete-nalogoplatelshhika/
• https://e-megion.ru/shtrafyi/kak-oformit-nalogovyiy-vyichet-cherez-lichnyiy-kabinet-nalogoplatelshhika